浙江省湖州市人民政府办公室


湖州市人民政府办公室关于印发湖州市企业家科技创新奖励办法(试行)的通知

湖政办发〔2009〕9号


各县区人民政府，市府各部门，市直各单位：
　　《湖州市企业家科技创新奖励办法（试行）》已经市政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

二○○九年二月五日

湖州市企业家科技创新奖励办法（试行）

　　第一章　总则
　　第一条　为激励广大企业家创新创业，深入推进“科技强企”，根据《中共湖州市委湖州市人民政府关于深入推进创业富民创新强市的若干意见》（湖委［2008］2号）和《中共湖州市委办公室湖州市人民政府办公室关于加快科技创新的若干意见》（湖委办［2008］2号），特制定本办法。
　　第二条　湖州市企业家科技创新奖主要奖励在科技创新工作中取得重大突破，为我市产业结构调整和经济转型升级作出突出贡献的企业家。
　　第三条　湖州市企业家科技创新奖由湖州市科学技术进步奖评审委员会（以下简称市评审委员会）负责审定，每年评选一次，每次不超过10名。获奖对象原则上三年内不再参评。
　　第四条　湖州市企业家科技创新奖的推荐和评审按照公开、公平、公正的原则进行。
　　第二章　申报条件
　　第五条　湖州市企业家科技创新奖的申报人必须是在我市注册登记、并依据《科技部财政部国家税务总局关于印发高新技术企业认定管理办法的通知》（国科发火〔2008〕172号）新认定的国家重点支持高新技术企业的董事长、总经理、厂长或主要负责人，且符合以下条件者：
　　（一）在高新技术应用和产品开发中有创新，且技术水平处于国际或国内领先；科技成果产业化效益显著，对科技进步和经济社会发展作出重要贡献的。
　　（二）在科技管理工作中开拓创新，管理理念和方法经过两年以上实践，并取得显著成效的。
　　（三）在行业内具有较高知名度和良好声誉，培育和带领高效管理、研发和经营团队的。
　　（四）具有高度的社会责任感，在改进生产和管理方式，推动企业节能降耗、发展循环经济、推行清洁生产等方面成效明显的。
　　（五）积极推动产学研各方联合开发关键、核心技术，解决产业发展中的技术瓶颈，有效促进产业做大做强和优化升级的。
　　第六条　湖州市企业家科技创新奖申报人所经营的企业必须符合以下条件：
　　（一）经营规范，管理科学，具有良好的诚信度。所在企业应当是本行业市内知名企业，近三年销售收入、净利润、纳税额在行业内名列前茅。
　　（二）科技创新能力强，科技投入力度大。近三个会计年度企业研究开发费用总额占销售收入总额的比例符合如下要求：
　　1.最近一年销售收入小于5000万元的企业，比例不低于6%；
　　2.最近一年销售收入在5000万元至2亿元的企业，比例不低于4%；
　　3.最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于3%。
　　（三）在行业中有明显的竞争优势，企业主导产品具有优于同类产品的性能指标（性状）和技术经济指标，具有较强的市场竞争力或者竞争潜力。
　　（四）大专以上学历的科技人员占企业职工总数的比例在30%以上，其中研发人员占企业职工总数的10%以上。
　　（五）已建立专利及知识产权管理制度，形成专利产权管理与保护的规范、专利利益分配与奖励的规范，以及专利工作机构与人员的工作规范等。近三年内企业拥有实用新型专利6项以上(含6项)或发明专利1项以上(含1项)。
　　第七条　所经营企业有下列情形之一的，企业家不得申报湖州市企业家科技创新奖：
　　（一）不依法纳税的；
　　（二）有不良诚信记录的；
　　（三）有侵犯知识产权行为的；
　　（四）有其他违反法律法规行为的。
　　第三章　申报和评审程序
　　第八条　凡符合申报湖州市企业家科技创新奖条件的人选，由所在企业向县区(包括湖州开发区)科技局提出申报，由各县区科技局负责归口审查并择优推荐。各县区推荐名额原则上每年不超过3个。申报材料统一报市科技局。
　　第九条　申报湖州市企业家科技创新奖需提交的材料如下：
　　（一）湖州市企业家科技创新奖推荐表；
　　（二）近三年所在企业总结材料；
　　（三）近三年企业经营情况及利润分配表；
　　（四）企业上交税收和个人缴纳所得税的证明；
　　（五）科技成果及专利证书复印件；
　　（六）企业、个人荣誉及奖励证书；
　　（七）财务审计报告及其它相关材料。
　　第十条　湖州市企业家科技创新奖评审程序如下：
　　（一）市科技局负责接受推荐、进行初审，并组织有关专家开展复评(具体评审标准和办法由市科技局另行制定)，择优提出建议名单。
　　（二）市评审委员会对建议名单进行终评，评出湖州市企业家科技创新奖候选人名单，并在市级主要媒体上公示，公示期为10天，经公示无异议后报市人民政府批准并发文公布。
　　第四章　奖励
　　第十一条　湖州市企业家科技创新奖获得者由市人民政府授予奖励证书，并给予每位获奖者10万元奖励（市本级获奖者奖金在市科技专项资金中列支，三县获奖者奖金由各县财政安排）。
　　第十二条　湖州市企业家科技创新奖获奖证明，应记入本人档案，可作为考核、晋级、晋职的依据。
　　第十三条　各级新闻宣传机构应向社会广泛宣传湖州市企业家科技创新奖获得者的先进事迹，激励全市广大企业家向先进学习，创新创业，为我市经济转型升级多作贡献。
　　第十四条　对申报不实、弄虚作假者，一经查实，市评审委员会有权给予撤销奖励、追回奖金的处理，并依法依规责成有关部门追究当事人责任。
　　第五章　附则
　　第十五条　本办法由市科技局负责解释。
　　第十六条　本办法自公布之日起施行。


略论两人股东公司内部治理障碍

陈殿斌


按照我国《公司法》的规定，有限责任公司股东人数只要符合二至五十人的规定即为有效，五十名以上股东的有限公司和一人股东公司（国有独资公司除外）在我国是不存在的。但从公司实际运作及管理看，股东人数不论过少还是过多都是存在一定弊端的，本文仅就股东人数过少，尤其是在两人股东的情况下，公司运作中出现的主要问题进行探讨。
在两人股东的情况下，首先涉及到的是股权结构问题。所谓股权结构是指公司股东的构成，包括股东的类型及各类股东持股所占比例、股份的集中或分散程度，股东的稳定性、高层管理者的持股比例等。在两人股东的情况下，股东所持股权要么差距悬殊，要么相差不大，不论如何，肯定一方股东能够控制另一方股东；或者股东所持股份干脆持平，对于公司事务如果一方反对，决议就无法形成。而且在股权相对集中的情况下，可能出现大股东侵犯小股权利益的行为，形成一言堂。小股东自身意志无法在公司事务中得到体现，就会导致其寻求其他非股东表决权利的事项间接地影响公司事务。比如小股东为法人股东（简称A公司）的情况下，在其参股的公司（简称B公司）与其自身发生关联交易时，A公司的股东代表在B公司股东会上表决时会倾向于哪一方的利益呢？如果A公司在该关联交易中获得利益大于其在B公司基于股权所获得的收益，在利益驱动下，A公司是不会看重自己的股东身份的，因而在该项交易中其会竭力争取A公司的利益，从而减少了B公司的利益，这与实现股东利益最大化的原则是相悖的。
因此，股权相对集中甚或一股独大看似在公司事务中处于有利地位，实则在一股独大的背后隐藏着很多隐性的、潜在的的危机，并不利于风险的防范和化解。国家已经认识到国有企业“一股独大”的危害性，因此提出“国企改制”，优化股权结构，建立现代企业制度，实现股权结构多元化。
由于两人股东公司股权结构上的不足和缺陷，进而导致在决策关联交易问题时无法有效地建立回避制度。按市场经济原则，交易应该在市场竞争的原则下进行，而在关联交易中由于交易双方存在各种各样的关联关系，有利益上的牵扯，交易并不是在完全公开竞争的条件下进行的。关联交易客观上可能给公司带来或好或坏的影响。从有利的方面讲，交易双方因存在关联关系，可以节约大量商业谈判等方面的交易成本，并可保证合同的优先执行，从而提高交易效率。从不利的方面讲，由于关联交易方可以运用某种力量撮合交易的进行，从而有可能使交易的价格、方式等在非竞争的条件下出现不公正情况，形成对股东或部分股东权益的侵犯。
1997年财政部就有关上市公司关联交易问题发布了《企业会计准则——关联方关系及其交易的披露》，上市公司在关联交易的决策中主要采取回避制度，即与该关联交易有关的股东不参与表决并且其股权不计算在内。为避免关联交易的弊端，实现关联交易的好处，有限责任公司可以借鉴上市公司做法，建立相应的回避制度。但在两人股东的情况下，如果与一方股东发生关联交易而又让该股东回避的话，另一股东又和谁去谈该交易呢？显然，在此种情况下，无法建立关联交易回避制度，因而也不能保证关联交易的实施能够实现股东利益的最大化。
两人股东公司无法在关联交易中建立回避制度，由此，深一步探看，我们会发现两股东之间缺少一个应变调和的空间。如果一方股东利用某种优势制约另一方股东，双方在决策上存在分歧会造成两种极端结果的出现，第一，矛盾不可调和，可能导致公司的解体。第二，一方作出让步，被动地接受决议，影响到决议的实际执行；或者其寻求其他方式表达自己的意志或者以损害公司利益的手段去追求更大的收益。因此，两人股东为了维护双方的和谐关系，会在某些方面进行妥协，妥协的结果伴随着利益的减少。如果在两者之外，还有其他的股东，那么可以对另一方的意见选择用脚投票，表示反对，因为，两者之间还有第三方作为调和的空间；或者是其他股东出现意见分歧，为了达到自身意志的体现，都会转而拉拢本股东的表决，这样，本股东的意志是很容易得到体现的，甚或左右局势。
由此可见，两人股东公司在治理结构上存在一些先天性的缺陷，无法有效地建立某些激励约束机制，妨碍了股东利益最大化的实现，笔者窃以为股东人数至少在三名以上为宜。