中国保险监督管理委员会


中国保险监督管理委员会派出机构监管职责规定

中国保监会2004第7号令


《中国保险监督管理委员会派出机构监管职责规定》已经2004年6月29日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2004年8月1日起施行。


主 席 吴定富


二○○四年六月三十日


中国保险监督管理委员会派出机构监管职责规定

第一章 总 则

第一条 为了明确派出机构监管工作职责，完善对保险业的监督管理，促进保险业健康发展，根据《中华人民共和国保险法》等法律、行政法规，制定本规定。
第二条 中国保险监督管理委员会(以下简称中国保监会)对派出机构实行垂直领导、统一管理。
各派出机构直接对中国保监会负责，在中国保监会授权范围内行使监管职权。
第三条 派出机构履行监管职责，应当依法行政、严格监管、加强服务。
第四条 派出机构主要履行以下监管职责：
（一）研究、制定和组织实施辖区内保险业发展规划，引导和促进保险业全面、协调、可持续发展；
（二）实施中国保监会的规章，并根据辖区内的实际情况制定相关实施细则和具体办法；
（三）监测、分析辖区内保险市场运行情况，预警、防范和化解保险业风险，并将有关重大事项及时向中国保监会报告；
（四）监管辖区内保险公司分支机构、保险中介机构以及保险从业人员的保险经营活动，查处保险违法、违规行为，维护保险市场秩序；
（五）管理辖区内有关保险公司分支机构和保险中介机构的设立、变更、撤销等事项；
（六）管理有关保险条款和保险费率；
（七）管理有关高级管理人员的任职资格；
（八）中国保监会授权或者委托的其他监管事项。
第五条 本规定所称派出机构，是指中国保监会派驻各省、自治区、直辖市和计划单列市的监管局。
本规定所称保险机构，是指保险公司及其分支机构；本规定所称保险公司分支机构，是指保险公司分公司、中心支公司、支公司、营业部、营销服务部。
本规定所称保险中介机构，是指保险经纪机构、保险公估机构、保险代理机构和上述机构的分支机构，以及保险兼业代理机构。

第二章 机构管理

第六条 派出机构负责辖区内下列中资保险公司分支机构的机构管理工作：
（一）核准保险公司分公司的开业；
（二）审批保险公司中心支公司、支公司、营业部、营销服务部的设立、撤销；
（三）审批保险公司分支机构变更营业场所；
（四）受理保险公司分支机构有关合并、变更名称、调整业务范围的书面报告。
第七条 派出机构负责辖区内下列保险中介机构的机构管理工作：
（一）审批中资保险代理机构的设立；
（二）审批中资保险经纪机构、中资保险代理机构、中资保险公估机构在辖区内分支机构的设立；
（三）审批保险代理机构、保险兼业代理机构动用保证金；
（四）核准保险兼业代理机构的代理资格；
（五）管理保险代理机构及其分支机构、保险经纪机构分支机构、保险公估机构分支机构的有关变更事项。
第八条 派出机构根据中国保监会的委托，负责受理辖区内中资保险经纪机构、中资保险公估机构的设立申请，送达批准文件以及相关许可证。
第九条 派出机构负责审批外资保险公司营销服务部的设立、撤销。
第十条 派出机构负责审批外资保险代理机构分支机构的设立。
第十一条 派出机构负责辖区内下列机构相关许可证的颁发、送达、换发以及对外公告：
（一）中资保险公司分支机构；
（二）中资保险代理机构及其分支机构；
（三）中资保险经纪机构分支机构；
（四）中资保险公估机构分支机构；
（五）外资保险公司营销服务部；
（六）外资保险代理机构分支机构；
（七）保险兼业代理机构。
第三章 保险从业资格管理

第十二条 派出机构按照中国保监会的规定，负责对辖区内保险公司分支机构高级管理人员任职资格进行核准和管理。
第十三条 派出机构负责辖区内下列保险中介机构高级管理人员任职资格的核准：
（一）保险代理机构及其分支机构；
（二）保险经纪机构和保险公估机构在辖区内的分支机构。
第十四条 派出机构根据中国保监会的委托，负责受理保险经纪机构、保险公估机构高级管理人员任职资格的申请，送达中国保监会的核准决定。
第十五条 派出机构根据中国保监会的有关规定，负责辖区内下列保险从业人员资格管理工作：
（一）保险从业人员资格考试；
（二）保险从业人员资格证书的发放与管理；
（三）监督保险执业证书的发放与管理；
（四）保险从业人员资格管理的其他工作。

第四章 保险条款费率管理

第十六条 派出机构根据中国保监会的有关规定，负责对辖区内保险公司分公司销售保险产品进行管理。
第十七条 派出机构负责监管辖区内保险公司分支机构保险条款、保险费率的执行情况以及产品信息的披露情况。

第五章 现场监管与非现场监管

第十八条 派出机构负责对辖区内下列机构实施现场检查和非现场监管：
（一）保险公司分支机构；
（二）保险中介机构；
（三）中国保监会授权或者委托派出机构实施现场检查和非现场监管的其他机构。
第十九条 派出机构应当根据现场检查和非现场监管的检查情况，对前条所述机构作出行政处罚或者依法采取其他监管措施。
第二十条 派出机构负责对第十八条所述机构报送的各种业务数据、财务数据和相关资料进行审查、统计、分析，编制辖区内的保险业数据、报表和分析报告，并按照规定向中国保监会报送非现场监管报告。
第二十一条 派出机构应当对当地保险市场运行状况以及发展趋势进行调查研究，关注具有苗头性、倾向性的重要情况和重大事项，并及时向中国保监会报告。

第六章 其他职责

第二十二条 派出机构应当与辖区内其他金融监管机构以及政府有关部门建立分工合作的工作机制，加强沟通，交流信息，协调政策，不断完善保险业的发展环境。
第二十三条 派出机构负责查处辖区内擅自设立保险机构、保险中介机构和非法从事保险业务、保险中介业务的行为。
第二十四条 派出机构负责辖区内保险业信息披露工作，并根据中国保监会的授权，负责辖区内保险业信息化建设的规划与实施。
第二十五条 派出机构负责管理和指导辖区内保险行业协会、保险学会等行业社团组织。
第二十六条 派出机构负责受理辖区内保险信访投诉。
第二十七条 派出机构负责辖区内保险监管资料、档案的管理工作。
第二十八条 派出机构根据中国保监会的有关规定或者委托，负责向中国保监会转呈有关行政复议申请、向复议申请人送达有关法律文书等工作。

第七章 行政处罚

第二十九条 派出机构负责对辖区内擅自设立保险机构、保险中介机构或者非法从事保险业务、保险中介业务的行为予以行政处罚。
第三十条 派出机构负责对辖区内下列机构及其从业人员的保险违法、违规行为予以行政处罚：
（一）保险公司分支机构；
（二）保险中介机构。
第三十一条 派出机构作出下列行政处罚，应当报中国保监会同意：
（一）对保险公司分支机构处以20万元以上、对其从业人员处以5万元以上罚款；
（二）对保险中介机构处以10万元以上、对其从业人员处以3万元以上罚款；
（三）限制业务范围、责令停止接受新业务；
（四）吊销除保险兼业代理许可证以外的相关许可证。
中国保监会应当自收到派出机构文件之日起20个工作日内予以书面答复。
第三十二条 保险公司分支机构、保险中介机构及其从业人员异地发生保险违法行为的，由违法行为发生地的派出机构进行查处。负责查处的派出机构应当将违法事实、处理结果抄送违法行为人所在地的派出机构。
第三十三条 派出机构承办中国保监会委托的事项，需要作出行政处罚的，应当由中国保监会作出行政处罚。
第三十四条 派出机构应当按照中国保监会要求，定期报告行政处罚实施情况。

第八章 附 则

第三十五条 中国保监会通过规章授权派出机构履行保险监管职责，派出机构在授权范围内应当以自己的名义实施监管。
中国保监会委托派出机构履行保险监管职责，派出机构应当以中国保监会的名义实施监管。
第三十六条 派出机构根据中国保监会规章，根据辖区内实际情况制定保险监管的相关实施细则和具体办法，应当在相关规章范围内作出规定，并在公布前报中国保监会同意。
中国保监会应当自收到派出机构文件之日起20个工作日内予以书面答复。
第三十七条 对外资保险机构、外资保险中介机构以及外国保险机构驻华代表机构的监督管理，中国保监会另有规定的，从其规定。
第三十八条 本规定由中国保监会解释。
第三十九条 本规定自2004年8月1日起施行。中国保监会2001年4月30日发布的《中国保险监督管理委员会派出机构监管职责暂行规定》（保监会令[2001]1号）同时废止。



国家税务总局


国家税务总局关于2002年度出口货物退（免）税清算备案有关电子信息问题的通知

国税函［2003］989号
国家税务总局
2003-9-1


各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局：　
　　近据部分地区反映，2002年度出口货物退（免）税清算期（2003年6月30日）到期后，一些出口企业部分已清算备案的出口货物应退税款，其退税申报单证虽已收集齐全，但因无出口货物报关单、专用税票、代理出口证明电子信息或其电子信息不符，而造成不能办理退税的问题，对此，出口企业反响较大。为解决这一问题，考虑到目前出口退税电子化管理的现状，经研究，总局决定对上述2002年度清算备案中因无出口货物报关单、专用税票、代理出口证明电子信息或其电子信息不符的情况，进行特案处理。现将有关事项通知如下：　　
　　一、凡出口企业列入2002年度出口退（免）税清算备案表中的出口货物应退税款，在退税申报纸质退税凭证真实、齐全的情况下，有下列情况之一的，退税截止期准予延长到2003年10月31日。　
　　（一）无专用税票电子信息或其电子信息不符；　
　　（二）无代理出口证明电子信息或其电子信息不符；　
　　（三）出口企业已在“口岸电子执法系统”确认出口报关单电子信息，而退税机关没有收到该出口货物报关单电子信息或其电子信息不符的。　
　　二、请各地将上述无出口货物报关单、专用税票、代理出口证明电子信息或其电子信息不符的情况，汇总上报总局。总局将组织相关地区国家税务局进行一次集中协查处理。具体办法如下：　
　　（一）专用税票电子信息疑点上报及核查办法　
　　1.对出口企业所在地国家税务局已通过“出口专用税票电子信息核查系统”（Eis系统）上报疑点、而专用税票开票地国家税务局尚未反馈专用税票电子信息的，由出口企业所在地省（市、区）级国家税务局汇总填写《未收到2002年度专用税票电子信息核查结果明细表》（附件1），于2003年9月15日前通过总局进出口税司通讯服务器“各地上传／2002清算信息协查／专用税票”路径上报总局。对出口企业所在地国家税务局尚未上报疑点的，也于2003年9月15前通过Eis系统上报，在疑点描述（Reason）字段的起首，注明“2002年清算备案”字样；　
　　2.请各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局于2003年9月20日通过Eis系统接收上述疑点数据。对疑点描述字段含“2002年清算备案”字样的疑点数据，相关地区国家税务局应立即组织进行核查；核查结果和无误的专用税票电子信息须在2003年10月10日前使用Eis系统上报总局；
　　3.请出口企业所在地国家税务局于2003年10月10日后通过Eis系统接收核查结果和无误的专用税票电子信息。　
　　（二）代理出口证明电子信息疑点上报及核查办法　
　　1.对出口企业委托其他出口企业出口的货物，其代理出口证明电子信息存在疑点的，由委托企业所在地省（市、区）级国家税务局于2003年9月15日前汇总填写《2002年度代理出口证明电子信息疑点明细表》（附件2），通过总局进出口司通讯服务器“各地上传／2002清算信息协查／代理证明／疑点”路径上报总局。文件名格式为“×××开具代理证明信息疑点明细_×××.XLS”（如：江苏省反映从广东省取得的代理出口证明电子信息疑点，为“广东省开具代理出口证明信息疑点明细_江苏省.XLS”）；
　　2.请各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局于2003年9月20日下载外地反映本地开具的代理出口证明电子信息疑点明细表。对涉及本地区开具代理出口证明电子信息疑点的，相关受托企业所在地国家税务局应立即组织进行核查；　
　　3.请受托企业所在地国家税务局于2003年10月10日前将本地区核查结果和无误的代理出口证明电子信息，分委托方所在地省（市、区）级情况上报总局进出口司通讯服务器“各地上传／2002清算信息协查／代理证明／反馈”路径内。核查结果文件名格式为“×××代理证明核查结果_×××反馈.xls”（如：“江苏省代理证明核查结果_广东省反馈.xls”。反馈内容应包括委托方和受托方纳税人识别号、代理证明编号、核查结果描述等）；无误的代理出口证明电子信息文件名格式为“×××代理证明信息_×××反馈.dbf”（如：“江苏省代理证明信息_广东省反馈.dbf”）；
　　4.请委托企业所在地国家税务局于2003年10月10日后，在总局进出口司通讯服务器“各地上传／2002清算信息协查／代理证明／反馈”路径内接收核查结果和无误的代理出口证明电子信息。　
　　（三）出口报关单电子信息疑点上报及核查办法　
　　1.请各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局于2003年9月15日前，将本地区出口货物报关单电子信息疑点汇总填写《2002年度出口报关单电子信息疑点明细表》（附件3），通过总局进出口司通讯服务器“各地上传／2002清算信息协查／出口报关单／疑点”路径上报总局；　
　　2.对各地上报的出口货物报关单电子信息疑点，总局经组织协查，于2003年10月10日前将核对无误的出口货物报关单电子信息放置在总局进出口司通讯服务器“各地上传／2002清算信息协查／出口报关单／反馈”路径内，供各地接收。　
　　三、请各地国家税务局按照本通知规定的时限及要求，认真做好上述电子信息的核查工作，确保此项工作的顺利完成。各地退税机关应根据核查反馈的电子信息进行审核，必须做到单证齐全、信息无误方能办理退（免）税。　
　　工作中如有问题，请与总局进出口税收管理司联系。　
　　联系电话：010－63417567（联系人：夏江）　

附件：1.《未收到2002年度专用税票电子信息核查结果明细表》（略）
　　　2.《2002年度代理出口证明电子信息疑点明细表》（略）
　　　3.《2002年度出口报关单电子信息疑点明细表》（略）